가계부를 열심히 쓰고 있는데 왜 통장은 항상 비어 있을까요? 저도 한때 이 질문 앞에서 한참 멍하니 앉아 있었습니다. 매일 밤 1원 단위까지 꼬박꼬박 입력하면서도 월말이면 어디서 돈이 샜는지 알 수 없었던 그 답답함, 지금도 선합니다.기록은 과거를 보고, 예산은 미래를 정한다저는 한동안 가계부 앱에 진심이었습니다. 커피 4,500원, 편의점 2,300원, 이렇게 적어두면서 '나 알뜰하게 산다'는 뿌듯함까지 느꼈으니까요. 그런데 정작 월말 결산을 해보면 잉여 자금(surplus fund)이 50만 원도 안 남는 상황이 반복됐습니다. 여기서 잉여 자금이란 총 수입에서 모든 지출을 뺀 뒤 실제로 남는 돈을 말합니다. 쉽게 말해 저축에 쓸 수 있는 여유 금액입니다.그때 친구한테 하소연을 했다가 딱 한 마디에 뒤..